關(guān)于2022年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計(jì)查出問題整改情況的報告
索引號 ： 764137816/2024-05665 文 號 ： 無
主題分類： 政務(wù)公開 發(fā)文單位： 咸寧市審計(jì)局
名 稱： 關(guān)于2022年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計(jì)查出問題整改情況的報告 發(fā)布日期： 2024年02月26日
有效性： 有效 發(fā)文日期：
關(guān)于2022年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計(jì)查出問題整改情況的報告
––––2023年12月29日在咸寧市第六屆人民代表大會常務(wù)委員會第十二次會議上
市審計(jì)局局長袁國華
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市政府委托，向市人大常委會報告2022年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請予審議。
一、審計(jì)整改工作部署推進(jìn)情況
市委、市政府認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，高度重視審計(jì)查出問題整改工作，市委常委、常務(wù)副市長李麗同志親自主持召開了審計(jì)整改專題會，通報了審計(jì)查出的主要問題，安排部署了整改工作，要求各部門、各相關(guān)單位提高政治站位，深刻認(rèn)識審計(jì)整改工作的重要性，落實(shí)整改措施，強(qiáng)化制度建設(shè)。市審計(jì)局對審計(jì)查出的問題逐條逐項(xiàng)進(jìn)行梳理，列出問題清單，提出具體整改要求，分解至各被審計(jì)單位，實(shí)行動態(tài)銷號與管理，一體推進(jìn)審計(jì)整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”。各地各部門認(rèn)真落實(shí)市委、市政府關(guān)于抓好審計(jì)整改工作的要求，嚴(yán)格執(zhí)行市六屆人大常委會第十次會議審議意見，將審計(jì)整改作為提升市域治理水平、推動高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，審計(jì)整改工作取得明顯成效。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
《審計(jì)工作報告》反映的6個方面283項(xiàng)具體問題，截至2023年11月底，已整改完成234項(xiàng)，正在整改49項(xiàng)；審計(jì)查出的違紀(jì)違規(guī)問題共整改5.68億元，其中：上繳財政資金0.23億元，促進(jìn)資金撥付、結(jié)轉(zhuǎn)使用0.31億元，歸還原渠道資金0.72億元，在預(yù)算編制和管理中予以規(guī)范2.32億元，通過調(diào)整賬務(wù)等其它方式整改2.1億元。
（一）市級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。
1．關(guān)于財政預(yù)決算編報方面的問題，市財政局已將收入740.48萬元繳庫，今后將加強(qiáng)管理，確保預(yù)算編制完整準(zhǔn)確。
2．關(guān)于財政資源統(tǒng)籌方面的問題，市財政局已將2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算資金使用情況納入2023年度重點(diǎn)績效評價，并已督促相關(guān)企業(yè)進(jìn)行了調(diào)賬，收回安排不合理的資金。
（二）市直部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。
1．關(guān)于部門預(yù)決算編報不夠完整準(zhǔn)確的問題。市財政局通過加大培訓(xùn)力度、加強(qiáng)監(jiān)督管理等方式進(jìn)一步壓實(shí)部門主體責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。相關(guān)部門通過加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、完善制度辦法、對相關(guān)負(fù)責(zé)人提醒談話等方式規(guī)范預(yù)決算編制，根據(jù)項(xiàng)目執(zhí)行情況及時申報預(yù)算調(diào)整，避免財政資金閑置浪費(fèi)。
2．關(guān)于過緊日子要求和財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行不嚴(yán)的問題。相關(guān)部門及單位通過加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、修訂完善制度辦法等方式強(qiáng)化內(nèi)控管理，加強(qiáng)資金撥付及賬戶管理，規(guī)范財務(wù)報賬、核算等相關(guān)流程，上繳資金56萬元。對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行約談，強(qiáng)化政府采購管理。
3．關(guān)于項(xiàng)目績效管理仍存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。市財政局通過強(qiáng)化績效全過程監(jiān)管與審核，督促部門單位完善績效管理機(jī)制。相關(guān)部門及單位加強(qiáng)與財政部門對接，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和資金撥付，提高財政資金使用績效。
（三）政府投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況。
1．關(guān)于義務(wù)教育學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，咸安區(qū)政府通過加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、建章立制、問責(zé)處理等方式，規(guī)范項(xiàng)目管理；歸還挪用資金27.89萬元，對相關(guān)企業(yè)及人員進(jìn)行處罰。2所學(xué)校周邊配套及校內(nèi)設(shè)施已完善；5所學(xué)校已提高功能教室使用率。
2．關(guān)于老舊小區(qū)改造項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，市住建局已責(zé)成2個縣住建局在今后的改造過程中嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)政策，赤壁市紀(jì)委已對相關(guān)責(zé)任人員作出誡勉談話處理；3個縣已將老舊小區(qū)改造項(xiàng)目納入施工許可豁免范圍。2個縣42個老舊小區(qū)改造項(xiàng)目已全部完工；3個縣146個老舊小區(qū)改造項(xiàng)目已完成竣工驗(yàn)收。2個縣已將改變用途資金3339.4萬元?dú)w還原資金渠道；1個縣專項(xiàng)資金已實(shí)行專項(xiàng)管理，分賬核算，3個縣已完成“四必改”內(nèi)容改造。
3．關(guān)于四好農(nóng)村路項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，嘉魚縣交通局已通過問責(zé)處理、組織學(xué)習(xí)等方式，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)程序；召開專題會議督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加強(qiáng)養(yǎng)護(hù)力度，嘉魚縣農(nóng)管所已將工程款413.19萬元支付給施工單位。
（四）民生領(lǐng)域政策執(zhí)行和資金審計(jì)整改情況。
1．關(guān)于職工基本醫(yī)療（含生育）保險基金和大額醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助資金專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，市醫(yī)保局已追回少計(jì)銀行利息；退還147人風(fēng)險保證金14.7萬元；將代收資金1304.59萬元退還給縣市區(qū)；歸還墊付補(bǔ)助資金19.77萬元；督促退回集中采購預(yù)付金66.03萬元；追回資金10.14萬元；清退和死亡人員家屬自然消耗個人賬戶余額30萬元；醫(yī)療機(jī)構(gòu)上繳應(yīng)繳財政資金3.55萬元；市醫(yī)保局已對死亡人員個人賬戶進(jìn)行清理。
2．關(guān)于優(yōu)撫安置資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，通城縣對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行提醒談話和批評教育，并加強(qiáng)優(yōu)撫數(shù)據(jù)動態(tài)管理，對不符合條件人員待遇予以取消、核減和中止，確保資金及時分配和專款專用。
3．關(guān)于落實(shí)鄉(xiāng)村振興銜接資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，2個縣加快項(xiàng)目推進(jìn)和資金支付進(jìn)度，退回結(jié)余資金843.35萬元；已收回資金459.55萬元；與有關(guān)企業(yè)重新簽訂合同，收繳資產(chǎn)所得收益10.2萬元，并對相關(guān)責(zé)任人員作出處理。
（五）國有資源資產(chǎn)管理審計(jì)整改情況。
1．關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，市擔(dān)保集團(tuán)公司進(jìn)一步聚焦“支小支農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)；與合作銀行商談降低了部分企業(yè)貸款利率；清退超標(biāo)準(zhǔn)收取的擔(dān)保費(fèi)7.5萬元；建立完善相關(guān)管理制度，對敗訴企業(yè)進(jìn)行司法清收；催收欠款利息232.69萬元。高投集團(tuán)積極推動勞動人事改革，解決了部門職責(zé)交叉、混崗兼職等問題；啟動了追償程序，向法院申請強(qiáng)制執(zhí)行，強(qiáng)化項(xiàng)目準(zhǔn)入的把關(guān)，完善保后監(jiān)管制度，確保擔(dān)保責(zé)任余額在擔(dān)保責(zé)任控制紅線之內(nèi)。原市綠投、市擔(dān)保集團(tuán)等公司已對賬務(wù)處理不當(dāng)?shù)淖稣{(diào)賬處理。
2．關(guān)于行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，1家單位已通過建章立制的方式，規(guī)范資產(chǎn)配置行為。7家單位通過修訂制度、補(bǔ)登資產(chǎn)等方式加強(qiáng)動態(tài)管理；1家單位已收回未評估資產(chǎn)，規(guī)范資產(chǎn)出租程序。2家單位通過清點(diǎn)、重新分配或移交公物倉等方式盤活資產(chǎn)，2家單位通過報廢處置、更正資產(chǎn)名稱等方式完成整改。
3．關(guān)于國有自然資源資產(chǎn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，崇陽縣政府對吳婆塘開展專項(xiàng)治理；崇陽開發(fā)區(qū)按程序重新聘請了第三方檢測公司和第三方環(huán)保公司；園區(qū)雨污管網(wǎng)已動工建設(shè)。
（六）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)整改情況。
1．關(guān)于政府債券資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。相關(guān)單位通過加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)、約談、完善制度等方式，規(guī)范項(xiàng)目管理和建設(shè)。
2．關(guān)于水利專項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。崇陽縣水利局已通過建立長效機(jī)制以及加強(qiáng)學(xué)習(xí)規(guī)范項(xiàng)目管理；小水庫運(yùn)行保障項(xiàng)目建設(shè)已完工，項(xiàng)目資金已實(shí)行專賬管理；督促相關(guān)企業(yè)繳納了水資源費(fèi)21.28萬元，已撥付水利資金617.27萬元，并督促施工單位對開裂路面進(jìn)行修復(fù)。
3．關(guān)于科技研發(fā)相關(guān)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。市科技局已督促市中心醫(yī)院將科技項(xiàng)目資金1萬元退回財政，將不符合條件的專家移出專家?guī)欤瓿煽冃гu價工作，并通過修訂管理辦法和工作規(guī)程進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目管理和規(guī)范資金使用。
4．關(guān)于“三重”相關(guān)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。市發(fā)改委項(xiàng)目總體規(guī)劃已完成招標(biāo)；市城管委已對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行約談和提醒談話，通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)、溝通協(xié)調(diào)等方式，加強(qiáng)以后項(xiàng)目預(yù)算資金的使用績效。
5．關(guān)于優(yōu)化營商環(huán)境相關(guān)政策落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。相關(guān)單位通過組織學(xué)習(xí)、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)以及對責(zé)任人進(jìn)行約談等方式，加強(qiáng)質(zhì)保金管理，補(bǔ)充完善事項(xiàng)辦事指南，集中辦理事項(xiàng)，提高審批事項(xiàng)服務(wù)意識。
三、正在整改中的問題及后續(xù)工作安排
截至11月底，仍有部分問題尚未徹底整改到位。主要是：一是部分市級部門單位資產(chǎn)狀況、形成原因較為復(fù)雜。二是部分國有企業(yè)經(jīng)營管理中形成損失風(fēng)險，短時間內(nèi)無法整改到位。
對這些問題的整改，相關(guān)部門、企業(yè)已逐一制定整改方案，明確了整改措施，正加大力度持續(xù)推進(jìn)。市政府將認(rèn)真落實(shí)好市人大常委會審議意見，持續(xù)跟蹤檢查，督促相關(guān)部門、單位壓實(shí)整改主體責(zé)任，確保未完成整改的問題全面整改到位。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持“兩個確立”，做到“兩個維護(hù)”，落實(shí)黨中央決策部署、省委省政府工作要求以及市委工作安排，自覺接受市人大常委會的指導(dǎo)和監(jiān)督，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，做好審計(jì)整改“下半篇文章”，為咸寧經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)武漢都市圈自然生態(tài)公園城市做出積極貢獻(xiàn)！
